Corsi di Studio del Dipartimento di Economia e Statistica "Cognetti de Martiis"

Conoscenze elementi concettuali e di teoria macroeconomica e microeconomica; fondamenti economia degli intermediari finanziari; diritto dei mercati finanziari.

Il seminario introduce gli studenti alla comprensione di un’area, normativamente prevista e regolata dalle istruzioni delle Autorità di vigilanza nazionali – sulla base degli indirizzi dei regolari europei – che assevera e presidia i cosiddetti rischi “non finanziari”, segnatamente i rischi per un intermediario di incorrere in sanzioni giudiziarie o amministrative, perdite operative rilevanti o danni di reputazione in conseguenza di violazioni di norme imperative (leggi, regolamenti) ovvero di autoregolamentazione (linee guida di settore, normative interne, statutarie e derivanti da codici di condotta). Il seminario tratterà profili normativi, economici e altresì pratico-operativi, introducendo gli studenti agli strumenti e alle modalità concrete di gestione del rischio di non conformità, anche attraverso alcune testimonianze di esperti del settore.
 

Gli studenti saranno in grado di comprendere i percorsi di analisi e gli strumenti di gestione dei rischi operativi, reputazionali e di condotta che gli intermediari finanziari sono tenuti ad attivare. Anche attraverso alcuni casi concreti e testimonianze,  otterranno una conoscenza di base dei requisiti e degli strumenti di chi esercita la professione di compliance officer e di analista dei rischi/presidi di non conformità ed operativi di un intermediario.
 

 Il seminario sarà articolato in alcune lezioni frontali introduttive e casi concreti analizzati anche attraverso alcune testimonianze esterne.

 Sono previste forme di verifica dell'apprendimento in itinere basate su attività di gruppo. Sono previste esercitazioni in preparazione degli incontri sui casi concreti.

a)      Il sistemi dei controlli interni di un intermediario finanziario nell’impianto normativo dello SREP

• Il processo integrato di analisi e valutazione dei rischi e dei presidi organizzativi e patrimoniali (SREP) nella normativa UE
• L’impianto attuativo: l’utilizzo di un sistema di analisi (SAA) per trasformare le informazioni a disposizione di ogni intermediario in valutazioni idonee a prioritizzare le aree di rischio e supportare le azioni correttive

 

b)     La funzione di conformità all’interno dello SCII

• La funzione di compliance nel nuovo approccio di vigilanza (risk based supervision)
• Definizione del rischio di non conformità, sue declinazioni e macroprocessi gestionali
• Le modalità applicative del compliance risk assessment: modelli e strumenti
• La rendicontazione agli Organi aziendali e alle Autorità di vigilanza sulle attività svolte: modalità e strumenti

• La funzione di compliance della pratica degli intermediari
• Caso I: l’analisi dei reclami, la gestione degli esposti e dei ricorsi all’ABF (Arbitro Bancario e Finanziario), provenienti dai clienti degli intermediari - TESTIMONIANZA

Caso II: il presidio dei rischio di Riciclaggio (AML – Anti Money Laundering), normativa specifica e sue declinazioni - TESTIMONIANZA